Требование о предоставлении пояснений о превышении вычета по НДС по авансам над восстановленным НДС
Добрый день! Подскажите пожалуйста, такая ситуация, уже второй раз присылает налоговая требование, до этого такое же было в прошлом квартале. Прислали требование о предоставлении пояснений причины превышения вычетов НДС с авансов над восстановленным НДС с авансов. У нас оптовая торговля поэтому мы оплачиваем за товар поставщику авансы 100% , а поступление товара происходит обычно позже поэтому обычно мы на основании авансовых счет/фактур от поставщика принимаем к вычету эти авансы, т.к. товар поступит только в следующем квартале и такое у нас из квартала в квартал и стабильно в следующем квартале мы ставим к восстановлению НДС при поступлении товара. Подскажите пожалуйста какие лучше предоставить пояснения и необходимо ли предоставить авансовые счет/фактура от поставщика хотя в требовании не указано о предоставлении документов просят только пояснения или уточнёнку?
Comments
-
Добрый день!
Нам такие требования тоже периодически приходят 😉
Я еще при ответе на 1-е требование сделала табличку состоящую из этих проверяемых строк декларации, теперь её регулярно дополняю и в ответе пишу примерно следующее: "Ошибок при проверке отражения данных по сч. 76.ВА не обнаружила. Все суммы в декларациях отражены согласно НК РФ и договорам с контагентами. Счет 76.ВА используется для ведения учета НДС с авансов уплаченных, исчисленный с перечисленных авансов НДС засчитывается четко в момент поступления от поставщика товаров, работ, услуг. Анализ начисленных сумм по счету 76.ВА прилагаю". 🤔 -
Цитата: Добрый день!Нам такие требования тоже периодически приходят 😉Я еще при ответе на 1-е требование сделала табличку состоящую из этих проверяемых строк декларации, теперь её регулярно дополняю и в ответе пишу примерно следующее: "Ошибок при проверке отражения данных по сч. 76.ВА не обнаружила. Все суммы в декларациях отражены согласно НК РФ и договорам с контагентами. Счет 76.ВА используется для ведения учета НДС с авансов уплаченных, исчисленный с перечисленных авансов НДС засчитывается четко в момент поступления от поставщика товаров, работ, услуг. Анализ начисленных сумм по счету 76.ВА прилагаю". 🤔
спасибо, нужно будет воспользоваться ) и т.е. после этого больше вопросов у них не возникало? и авансовые счет/фактуры от поставщика предоставлять нет необходимости да? -
Ну у вас же не просят авансовые счет-фактуры!
А по-поводу дальнейших вопросов: да кто же их знает, этих налоговиков🤨 , может еще что попросят.
Работа к них такая! 😉 -
Цитата: Ну у вас же не просят авансовые счет-фактуры!А по-поводу дальнейших вопросов: да кто же их знает, этих налоговиков🤨 , может еще что попросят.Работа к них такая! 😉
даа кто их знает )) тогда поясню им примерно в том же духе😉 и спасибо за помощь! 😀
